但时代财经在工行App上的个人养老金专区并未发现养老保险产品。

　　根据银保监会发布的《专属商业养老保险业务方案》，专属商业养老保险是指以养老保障为目的，领取年龄在60周岁及以上的个人养老年金保险产品；产品设计分为积累期和领取期两个阶段，领取期不得短于10年；产品采取账户式管理，账户价值计算和费用收取公开透明。

　　既然是为了养老做准备，保底利率和年化结算利率自然是关注点，与账户收益密切相关。

　　时代财经查阅各家险企官网和致电客服得知，这些产品整体分为稳健型和进取型，也有的险企称其为A账户和B账户。

　　通过险企的客服了解到的保险产品的保底利率和最近一次公布的年化结算利率数据得出，稳健型账户保底利率远高于进取型账户，但年化结算利率略逊于进取型账户。

　　针对稳健型和进取型利率不同的情况下，客户应该如何抉择？

　　人保寿险客服人员告诉时代财经，其公司进取型账户主要投资权益类资产和固定收益类资产，一般是希望客户能够容忍较大的波动和回撤，在有效控制风险的前提下，追求资产的显著增长。“若（客户）不能接受较大波动，建议选择稳健型。”

　　但对于稳健型的产品，每家险企的产品设计均有不同。如泰康人寿的臻享百岁稳健型产品保底利率比人保寿险的福寿年年低15个基点，臻享百岁稳健型的年结算利率高达6％，比福寿年年高出100个基点，跑赢其他有公布年化利率的专属商业养老保险产品，也跑赢了2021年的上证指数（4.8％）。

　　保险产品一般有初始费用，该费用主要用于保险公司的运营费用。据时代财经了解，多数专属商业养老保险产品初始费用为0％，但仍有部分产品需要缴纳初始费用。如太平盛世福享金生的初始费用为3％；国寿鑫享宝会在保费里扣0.5％的初始费用。

　　不过，中国人寿业务经理陈明（化名）向时代财经表示，若持续不退保，之后会将该手续费全额返还到保单上。

　　要递延纳税还是灵活性？这是个问题

　　据时代财经了解，部分养老保险产品可以通过自有资金或个人养老金购买。

　　若通过个人养老金账户购买产品，到退休年龄领取个人养老金账户的钱时，需要缴纳3％的税；若是自有资金购买，按照目前法律法规，该资金定为完税后的钱，购买其他任何商业保险、理财等产品，不用征税。

　　陈明提醒称：“个人养老金投资保险也有一定风险，（个人养老金）一定要到法定退休年龄（才能领取），中途是不能领取的。”

　　对于资金流不稳定的群体，陈明建议可以进行趸交（指投保时一次交清全部保险费，适合收入高但不稳定的人群），只要个人养老金账户上面对接的产品还存在，就可以进行购买。但他也提到，保险公司的产品也可能因不符合市场监管，或者（产品设计）利率过高、过低而面临下架风险。