酝酿已久的专属商业养老保险终于按下了启动键。

近日，银保监会印发《关于开展专属商业养老保险试点的通知》（下称《通知》），宣布自2021年6月1日起，由六家保险公司在浙江省（含宁波市）和重庆市开展专属商业养老保险试点。试点期限暂定一年。

安徽省安庆市迎江区社保专干在先锋社区活动广场，针对今年城乡居民养老参保缴费新政策进行详细讲解和宣传。人民图片

“三支柱养老金体系”不均衡

第三支柱规模较小

中度老龄化社会到来已成不争的事实。日前发布的我国第七次人口普查结果显示，全国人口总数约为14.12亿人，60岁及以上人口约为2.64亿人，占比18.70%。其中，65岁及以上人口为1.91亿人，占比13.50%，与2010年相比，60岁及以上人口的比重上升5.44个百分点，65岁及以上人口的比重上升4.63个百分点。

记者了解到，目前我国养老保险体系由三个层次构成，第一支柱即基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，由政府主导。

第二支柱为企业年金和职业年金，是与职业关联、由国家政策引导、单位和职工参与、市场运营管理、政府行政监督的补充养老保险。

到了第三支柱，才是个人利用金融手段增加养老保障供给的形式，包括个人储蓄型养老保险和商业养老保险。

从世界范围来看，这种“三支柱养老金体系”已成为多个国家的选择。但我国目前的现状是，“三大支柱”发展极不均衡，第一支柱“一支独大”——来自中国银行业协会提供的相关数据显示，目前第一支柱超过6万亿元，覆盖9.99亿城乡居民。

第二支柱中，企业年金积累基金规模2.25万亿元，不到第一支柱的一半，参加的职工人数仅有2717万人；同时，职业年金基金规模突破了1万亿元。整体来看，企业年金和职业年金覆盖面依旧较低。

“你知道企业年金和职业年金吗？”面对这个问题，大多受访对象都摇摇头。

记者从采访中获悉，企业年金仅有部分效益好的企业员工能够享有，而大部分人群只能依靠保障水平较低的社会保险养老。

“三大支柱”中，由于商业养老保险起步较晚，因此占比也最小。2018年，个人税收递延型商业养老保险试点启动，明确保费支出可以延迟缴纳个税，以此来鼓励个人购买商业养老保险产品。