那到底可以省下多少税？个人养老金可以在核算个人所得税时作为扣除项在税前扣除，所以省多少税要看你的收入对应哪个档次的所得税率。

由于我国个人所得税制采取的是七级超额累计税率，以缴费上限1.2万元为例，针对不同收入人群具体节税金额如下：

表中应纳税所得额对应的金额是年度收入扣除了所有扣除项之后的金额。从表格中可以看出，对于不同税率的人群，收入越高的人群使用的税率越高，个人养老金节税的金额就越高。应纳税所得额在96万以上的人群，节税额度最高，年度内节省5400元。

虽然目前大部分人每年一两千的优惠感觉聊胜于无，但是我觉得每年1.2万元的限额也会逐年有所提高的。

像对标美国的IRA（个人退休账户）缴费上限就从2022年的6000刀上涨到2023年的6500刀了。这个在分析美国养老金制度时会详细讲，这里不展开了。

由于个税5000元的起征点，年收入在6万至9.6万之间的人群，个人养老金无论是否缴存，都是适用3%的税率，税优政策不具备吸引力。

而收入6万以下的人群本来就是免征个人所得税的，本可以免税的这部分收入在缴存个人养老金后再提取时反而需要缴纳3%的个税。

综上所述，从税收优惠角度而言，年收入在9.6万以上的人群适合缴纳个人养老金，可以享受到部分优惠。

4）个人养老金账户会亏损吗

11月30日，人社部披露了发布2022年三季度全国企业年金基金业务、养老金产品业务数据摘要。

截至三季度末，已备案的养老金产品有649个，期末资产净值达2.18万亿元，今年投资收益率为-0.09%，自成立以来累计投资收益率为26.91%。

值得一提的是，今年近7成股票型养老金产品三季度收益跌幅超过10%，最高甚至超过20%。而债券类基金今年收益也为负数。

由此可以看出，在大盘大幅下跌行情中，即使是养老金产品也有亏损的可能性。当然从中长期看总体还是取得了不错的正收益，跑赢了通胀。

5）养老金应该买什么

由于个人养老金可以选择投资储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金这四大类金融产品。那么应该买什么好呢？

如果是我自己买的话，我会选择直接买入沪深300指数基金。当然大部分人既然是冲着养老去的，自然要相对保守一些了。4类资产可以按照比例都配置一些。比如存款30%，理财20%，保险20%，基金30%。

当然更简单的方法是根据自己的退休年龄，直接买养老目标基金，比如XX养老目标日期2040三年持有期混合型（FOF）。

该类基金会根据不同生命阶段风险承受能力调整投资配置，也就是刚开始权益类资产高配，等到接近退休年龄日期时，会加大低风险的固定权益类资产配置。